Зарплата в США від мінімальної до найвищої. Податки в США із зарплатні

Вартість життя диктує свої умови, тому робота в США — це скоріше необхідність, ніж вільний вибір. Статистично найпоширеніший вид доходу більшості людей в Америці (та й у світі) — це заробітна плата. І саме розмір зарплати в США є визначальним фактором при виборі/зміні роботи.

Зовсім нещодавно в блозі вийшла стаття про те, як знайти роботу в США. І, шукаючи роботу, потрібно розуміти свій необхідний мінімум й бажані перспективи за рівнем заробітку. Однак цифра, зазначена у вакансії, і те, що ви отримуватимете «на руки» — це дві великі різниці. В Росії все просто: віднімаємо 13% податку на прибуток й готово. А тут, у країні розвиненого капіталізму, система оподаткування набагато складніша.

В цій статті ми розглянемо наступні питання:

Як оплачується робота в Америці? Загальні дані

Зрозуміти, які зарплати в США, не так просто — є багато нюансів. Де ви живете, в якому статусі працюєте, чи маєте сім'ю тощо. Найпопулярніший ресурс для орієнтування в цьому питанні — https://www.salary.com.

Розпочну з того, що в Америці все не так однозначно вже на етапі працевлаштування. Між вами й роботодавцем можливі різні форми оформлення відносин: 

• власне, трудовий контракт (у більшості випадків тимчасовий);

• контракт/угода — те, що в СНД назвали б цивільноправовим договором.

У першому випадку ви повноправний працівник із соціальним пакетом та трудовими правами. Причому зайнятість за таким контрактом може бути як повною (full-time), так і частковою (part-time).

У другому випадку ви — contractor, ніби «незалежний» співробітник, фрилансер. А з точки зору закону та оподаткування така діяльність є приватним бізнесом, порядок і розмір сплати податків відрізнятиметься. Про це докладніше розповім нижче.

Зазвичай за контрактом (contract position) наймають або для конкретного проєкту, або щоб підстрахуватися й придивитися до людини, не пов'язуючи себе довгостроковими трудовими зобов'язаннями. Але навіть за такого варіанту працевлаштування компанія може запропонувати вам низку пільг та переваг, аж до рівнозначного з іншими постійними співробітниками. 

Вакансії в США від американських роботодавців можуть бути як «штатними», так і «контрактними» — й тих, й інших на ринку безліч. У будь-якому разі працю буде оплачено, власне, це й буде ваша зарплатня. Хоча в роботі за контрактом є свій нюанс: оплата може бути фіксованою (так звана flat fee). Незалежно від того, скільки часу ви фактично витратите, вам заплатять саме цю суму. Найчастіше так відбувається саме під час найму на конкретний проєкт, де ви виконуєте свою частину як підрядник за обумовлену плату. Однак у тривалих або об'ємних проєктах для контрактора може бути передбачена погодинна оплата, як й для звичайних працівників.

Зарплата в Америці визначається через два основних числа — погодинна ставка (оплата за годину) й річний розмір оплати праці. Рідше використовують тижневий розмір (для розуміння заробітку за повний 40-годинний тиждень). Звичний формат «зарплата за місяць» тут й зовсім не застосовується. І це теж не дуже зручно для новоприбулих. Однак саме до цього потрібно пристосуватися під час пошуку роботи, розуміючи точно, що ви шукаєте — на годину й на рік.

Мінімальна зарплата в США: що потрібно знати?

На відміну від Росії, яка так й не приєдналася до Конвенції МОП ООН «Про мінімальну заробітну плату, 1970», Америка давно використовує МРОТи для захисту трудових прав найбільш низькооплачуваних працівників.

Примітка. Федеральні МРОТи встановлені в «Акті про справедливі трудові стандарти» (Fair Labor Standards Act, (FLSA).

Мінімальна зарплата в Америці на місяць не встановлюється, тільки за годину. І треба сказати, що застосовуваний мінімальний розмір оплати праці за годину — це безсумнівне благо. МРОТ за місяць (як в Росії) не дає чіткого уявлення про обсяг роботи, яку потрібно виконати — тобто, скільки годин відпрацювати, щоб забезпечити собі цей самий мінімальний прожитковий рівень. Погодинна ставка дає краще розуміння про те, скільки часу потрібно приділити, щоб забезпечити себе.

Встановлена федеральна мінімальна зарплата у 2023 році становить $7.25 на годину. Однак це в реальності «середня температура по лікарні», оскільки вартість життя дуже сильно різниться від штату до штату. Й вона не дає можливості визначити, яка мінімальна зарплата по штатах є насправді, адже показник може бути як вищим, так й нижчим за федеральний мінімум.

Так, наприклад, мінімальна зарплата в Каліфорнії — $14, у Джорджії — $5.15, а мінімальна зарплата в Нью-Йорку — $14.2. Ось тут є карта мінімальних зарплат за штатами, і за нею можна скласти уявлення про вартість життя в різних регіонах країни. А тут — зведена таблиця мінімальної зарплати 2023 року. Офіційна інформація про мінімальну зарплату розміщена на сайті Міністерства праці США.

Й, хоча мінімальна погодинна ставка має ключове значення насамперед для найнизькооплачуваніших працівників, зараз вона набула нового сенсу. В період пандемії неймовірно зросла кількість віддалених позицій, багато компаній просто відмовилися від офісів та перейшли в постійний «онлайн-режим». Це означає, що можна знайти роботу в будь-якому штаті. Проте, якщо ви живете в дорогому штаті, а роботодавець перебуває в дешевому, то хороша за тамтешніми мірками зарплатня може виявитися низькою (зокрема, нижче мінімуму) для вашої місцевості. Це потрібно мати на увазі, шукаючи віддалену роботу. 

Крім того, є «професії-винятки», на оплату праці яких не поширюється дія мінімальної погодинної ставки – тобто, вони можуть отримувати менше мінімуму. Це працівники з особливостями здоров'я, які не здатні робити звичайну норму виробітку; співробітники з догляду за літніми/тяжкохворими, деякі надомні працівники. Докладніше тут.

Найпотрібніші професії в США 

Тут потрібно відразу зауважити, що «найпотрібніші професії» — це не популярні або привабливі, а професії, потрібні на ринку (тобто за ними багато відкритих вакансій).

Всупереч поширеній думці, найпотрібніші професії в США є низькооплачуваними. Це, в основному, роботи з інтенсивним режимом, на які неохоче йдуть місцеві жителі.

💡Цікавий факт. Зараз, після основної хвилі пандемії, ресторанний бізнес все ще не працює на повну силу саме через нестачу співробітників! 

Тому на дверях майже кожного закладу ви побачите табличку «потрібні» (We are hiring!). Традиційно це робота для школярів і студентів, але вікових обмежень немає, тому офіціантом може бути навіть людина похилого віку. 

Отже, ось вершина найпотрібніших позицій, які часто займають саме іммігранти. Найчастіше ця робота входить до топдобірки вакансій для українців в США:

• молодший медичний та доглядовий персонал (доглядальниці, санітари);

• няні (бебіситери);

• працівники підприємств швидкоїжі;

• працівники кейтерингу, кухні, виробничих цехів (посудомийники, заготівельники);

• прибиральники (клінери).

Чому мінімальна зарплата не оподатковується?

Попри те, що бізнес та економіка в штатах на дуже хорошому рівні, людей, які ледь зводять кінці з кінцями, тут все ще багато. За даними статистики, нині близько 13.4% населення перебувають за межею бідності.

Прагнучи підтримати працівників з низьким рівнем доходу, держава звільняє від оподаткування певну суму. Тобто, якщо річний дохід не перевищує цей поріг — ви не платите податки.

Мінімальна зарплата в США — неоподатковувана, гнучка, залежить від віку та сімейного стану: 

• Для самотніх (які самостійно подають декларацію): $12,400 (молодше 65) та $14,050 (65+). 

• Для сімейних пар, які спільно подають декларацію: $24,800 (якщо обидва молодші за 65), $26,100 (один до 65, другий 65+) та $27,400 (якщо обоє старші за 65).

• Для сімейних людей, які подають декларації окремо: $13,500 (незалежно від віку).

• Голова сім'ї (наприклад, одинока мати): $18,650 (молодше 65) і $20,600 (65+).

Яка середня зарплата в США?

Розберімося, яка середня зарплата в США і як вона розраховується. Річ у тім, що поняття середня зарплата в Америці як середнє арифметичне використовується порівняно рідко. Замість неї зазвичай застосовується поняття «медіанна зарплата» — це величина «посередині», тобто половина позицій оплачуються вище цієї суми, а інша половина — нижче. Якщо порівнюваних позицій парна кількість, медіанна зарплата розраховується як середнє арифметичне двох центральних сум. 

Щоб ми остаточно заплуталися (або потренували мозок), Бюро трудової статистики США наводить дані про медіанну зарплату за тиждень. Зараз це $1,001 у середньому по країні (за 40-годинного робочого тижня), тобто $52,052 на рік. Ця цифра — найзагальніша, а ще враховуються дані в розрізі рас, кваліфікації, віку й статі співробітників. І відмінності тут досить серйозні. Детальніше тут (офіційний документ).

Таким чином, офіційні американські джерела навряд чи допоможуть з'ясувати, яка насправді середня зарплата в США у 2023 році за годину або місяць.

Популярні професії із середньою заробітною платою в США 

Розберімося, «ким бути» в Америці, щоб мати гідний заробіток. Хороша новина: деякі професії не вимагають особливої підготовки або повноцінного перепрофілювання.

Середня оплата праці в США за галузями

Традиційно в одних сферах «більше грошей», а в інших – менше. Наведена нижче таблиця допоможе зрозуміти перспективи та визначитися на майбутнє.

Свіжа інфографіка середніх зарплат за галузями за місяць.

Джерело: statista.com

Середня зарплата в США за штатами

Від більш загального питання, яка середня ЗП в США, перейдемо до більш точного: яка вона в різних штатах.

Як вже говорилося, вартість життя дуже сильно відрізняється як від штату до штату, так й всередині деяких штатів. Наприклад, «Золотий штат» Каліфорнія (названий так за часів золотої лихоманки, а зараз він «золотий» через рівень цін та податків), де я живу, досить неоднорідний. Найдорожчі місця — Сан-Франциско та Бей Ерія (на півночі штату), саме там розташована всесвітньовідома Кремнієва долина, і наш Сан-Дієго (найпівденніший, на кордоні з Мексикою). Загалом, біля узбережжя дорожче, а в глибині континенту — дешевше (міста там невеликі й економіка загалом не така активна).

Ще цікаво, що знайти інформацію саме про середню зарплату в Каліфорнії, Нью-Йорку та інших штатах не так просто: статистичні агенції частіше пропонують дані про доходи — а це не те саме. Досить велика кількість американців регулярно отримують доходи з інших джерел: від акцій та цінних паперів, здавання нерухомості та машин в оренду тощо.

Тут дві таблички — середній та медіанний дохід по країні (фото додаю).

Середній дохід за штатами / Джерело: dqydj.com 

Медіанний дохід / Джерело: accidentalfire.com

Де найвищі зарплати в США? 

Якщо ви ставите запитання «де в США найвищі зарплати?», то відповіддю буде — там, де найдорожче жити: у Кремнієвій долині, на півночі та півдні Каліфорнії, у мегаполісах на кшталт Нью-Йорка.

Однак спробуємо розібратися з високооплачуваними професіями. Традиційно тут у штатах найвище цінуються фахівці високого класу. Більшість топових спеціальностей — інтелектуальні, а також такі, що вимагають складних навичок (наприклад, лікарі, пілоти).

ТОП-10 професій із високою зарплатнею

Які перспективні професії з високою оплатою праці?

За прогнозами експертів, найперспективнішими професіями найближчими роками будуть: 

• IT (тут ціла низка різних спеціальностей);

• висококваліфіковані інженери; 

• пластичні (естетичні) хірурги;

• лікарі та фармацевти;

• робототехніки;

• вчені-дослідники;

• маркетологи й фахівці в галузі реклами;

• дизайнери та архітектори.

Якщо ви вирішили зробити кар'єру в будь-якій професійній галузі, потрібно планувати свій успіх на довгу перспективу. Одразу, з наскоку, ці висоти не взяти. Ваш універсальний стратегічний план включатиме:

• блискуче знання англійської мови (рівень С1-С2);

• евалюація дипломів — це процедура оцінки та підтвердження рівня освіти в «перерахунку» на місцеву систему;

• професійне навчання й сертифікація (не обов'язково знову здобувати вищу освіту, найчастіше достатньо пристойних курсів та сертифіката про складання іспиту);

• починати, найімовірніше, доведеться «з пониженням на посаді», але зростання всередині компанії тут не просто можливе, а на 200% реальне та підтримується. 

Якщо ви прийшли офіс-менеджером і виросли до керівника групи — це найкраще досягнення з погляду майбутнього працевлаштування.

Як платити податки в США із зарплати?  

Податки із зарплати передбачені в більшості країн світу. І в Америці стандартний набір податків. Основна різниця полягає в способі розрахунків (прогресивна ставка) та наявності декількох рівнів. 

Хто платить податки, а хто збирає їх?

Оскільки Сполучені Штати є країною розвиненого капіталізму, їхня податкова система значно складніша, ніж в Росії чи Україні. Крім того, високі зарплати «компенсуються» вкрай високими податками на ЗП у США.

Розглянемо докладніше, як платити податки в США і якими вони бувають.

Види податків 

Для фізичних осіб у США податки можуть бути загального та спеціального призначення. 

Податки загального призначення

«Загальні» — федеральний та податок штату — розраховуються за прогресивною системою, що означає «багатий платить більше». Ставки федерального податку варіюються від 10% до 37% й залежать від двох чинників:

• рівень доходу,

• сімейний статус.

Усі працевлаштовані (за трудовим контрактом) платять всі збори й податки в США на дохід з кожної «платні» (paycheck), точніше, їх обчислює та оплачує роботодавець. Самозайняті (контрактори, фрілансери) зобов'язані робити це щоквартально або раз на рік самостійно, тому що з точки зору закону вони ведуть приватний бізнес.

Примітка. На сайті податкового органу — федеральної служби IRS (Internal Revenue Service) розміщено всі документи та роз'яснення з питань оподаткування. Тут можна зареєструвати особистий кабінет платника податків, щоб отримати доступ до податкових звітів, створювати, здійснювати та переглядати платежі.

Далі всі зобов'язані щорічно подавати податкову декларацію й доплачувати податки, якщо щось виявилося недоплаченим. Це може статися, наприклад, коли подружжя разом перевищило певний поріг річного доходу, і їхня прогресивна ставка змінилася. Також разом із декларацією платники податків подають заяви на податкові відрахування — стандартні (на мінімальний дохід, дітей, які перебувають на вашому утриманні, за благодійність, витрати на «бізнес» – купівлю комп'ютера, бензин тощо) й спеціальні.

Крім того, діють стандартні податкові відрахування (deductions), які дають змогу легально заощадити на податках.

Що таке федеральний податок на прибуток?

Федеральний податок на прибуток (Federal Income Tax, також званий «податок загального призначення») віднімається і сплачується вашим роботодавцем, якщо ви працевлаштовані за контрактом. Самозайняті (контрактори, фрилансери) повинні самостійно розраховувати й сплачувати податки, що може відбуватися раз на квартал або щорічно. Цей податок сплачується в усіх штатах без винятку. На федеральному рівні існує 7 податкових ставок: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% й 37%. Який відсоток податку в США буде застосовуватися, залежить від:

• розміру доходу,

• соціального статусу людини.

Для самотніх, одружених й голів домогосподарств граничні рамки доходу різняться. Нижче наведено таблицю податку на прибуток в США, у якій можна побачити встановлені ставки федерального податку на 2023 рік:

Але існує ще й податок на прибуток в США за штатами, який застосовується нарівні з федеральним. Тоді як федеральний податок прогресивний і враховує такі чинники, як розмір доходу й соціальний статус платника податків, податок на рівні штатів може бути:

• прогресивним,

• з фіксованою ставкою.

У 2023 році фіксована ставка, однакова для всіх рівнів доходу, була встановлена в 11 штатах: 

1. Аризона — 2,5%

2. Айдахо  — 5,8% 

3. Іллінойс — 4,95%

4. Індіана  — 3,23%

5. Кентуккі — 4,5%

6. Колорадо — 4,55%

7. Міссісіпі — 5%

8. Мічиган — 4,25%

9. Пенсильванія — 3,07%

10. Північна Кароліна — 4,75%

11. Юта — 4,95%

Прогресивна система оподаткування штатів схожа на ту, що використовується на федеральному рівні, тобто що вищий дохід, то більша ставка податку. У деяких штатах податкові рамки запозичені з федерального податкового кодексу (вони відповідають таблиці за 2023 рік). В інших штатах ставки розраховують самостійно. Деякі штати змінюють податкові рамки залежно від рівня інфляції, інші — ні.

Податок на прибуток в США для фізичних осіб (він же ПДФО) стягується не у всіх штатах. Жителі штатів Вайомінг, Вашингтон, Теннессі, Техас, Невада, Флорида, Південна Дакота й Аляска від нього звільнені. В Нью-Гемпширі податком оподатковуються тільки доходи від дивідендів й відсотків. Деякі штати поступово повертаються до колишніх схем оподаткування зарплати.

Зі спеціальними податками на зарплату в США (внесками) справи йдуть інакше. Податок до фонду соціального забезпечення (Social Security Tax) становить 12,4% (аж до досягнення максимуму $142,800 на рік (у 2021 році) та оплачується: 

• 50/50 компанією та працівником (якщо ви працюєте за трудовим контрактом). Тобто з вашої зарплати віднімають 6.2%, й стільки ж платить роботодавець; 

• самозайняті платять усю суму — 12,4% самостійно.

Аналогічно — страхування здоров'я по старості (Medicare Tax) — 2.9% та оплачується: 

• 50/50 компанією й працівником (якщо ви працюєте за трудовим контрактом), тобто ваша частина — 1.45%;

• контрактори та фрилансери платять усю суму 2.9% самостійно.

Рівні податків

Існує три рівні податків й, відповідно, звітності у вигляді декларацій:

• федеральні;

• податки штату;

• місцеві податки (на рівні county (округу, графства)).

До федеральних податків в США належать федеральний податок на прибуток (Federal Income Tax), податок до фонду соціального забезпечення (Social Security Tax) й податок на страхування здоров'я в старості (Medicare Tax).

Свої податки в штатах США існують не скрізь. Зазвичай податок штату в США розраховують за прогресивною шкалою, аналогічною федеральній, й він варіюється від 0% до 12.5%. Наприклад, в Каліфорнії один із найвищих податків штату, зі ставками, які, залежно від доходу, коливаються від 1% до 12.3%.

Місцеві податки можуть встановлюватися муніципалітетом (на рівні county), незалежно від наявності та величини податку штату.

Що стягується із зарплати (на прикладі штату Каліфорнія)?

Розберімося з податками на зарплату в США на прикладі штату Каліфорнія. Припустимо, ви працюєте за трудовим контрактом. 

Ви платите 4 податки, включно з 3 федеральними та 1 податком штату, й всі вони обчислюються і сплачуються роботодавцем до виплати зарплатні. Отже, цих сум ви просто не побачите.

1. Federal Income Tax (федеральний податок в США) від 10% до 37%.

2. Social Security Tax (податок до фонду соціального забезпечення) 6.2% — ваша частина.

3. Medicare Tax (страхування здоров'я по старості) 1.45% – ваша частина.

4. State Tax (податок штату) від 1% до 12.3%.

Щоб прояснити ситуацію, розглянемо конкретний приклад і розрахуємо мій податок. Припустимо, що я живу в Каліфорнії, незаміжня (подаю декларацію як самотня людина), і мій річний дохід становить $69,000. 

Податки США: таблиця

Далі додамо оптимізму 😉 й розрахуємо стандартне повернення. За моїми вхідними даними це буде ставка у 22%. Це означає, що мені повернеться те, що я заплатила понад 22%, тобто $15,180. $16,706.14 - $15,180 = $1,526.14.

Отже, з річного доходу в $69,000 я заплачу $15,180, і мій чистий дохід складе $53,820.

Звичайно, це найпростіша ситуація. Для сімейних, самозайнятих, які отримують інші доходи (від інвестицій, наприклад) розрахунки будуть набагато складнішими! 

Тому більшість людей не використовують калькулятори податків або зарплат в США, а віддають перевагу спеціалізованим програмам і сайтам. Ці ресурси за невелику платню допомагають зрозуміти, як рахувати податки в США, оплачувати їх, обчислювати податкові повернення, а також подавати декларації (як федеральну, так і штатну) онлайн. 

Ось деякі з них:

• TurboTax — дуже інтуїтивний та простий сайт. Приємний бонус — пропонується безплатний розрахунок повернення для найпростішої ситуації (без додаткових чинників).

• TaxAct — симпатичний сервіс, що пропонує розрахувати податки й повернення просто зараз. Причому доступні розрахунки для заробітку в різних країнах світу.

• H&R Block — трохи складніший і професійніший сайт, який допоможе сплатити податки в Америці. Тут упаковані різні сервіси, включно з опцією «знайти найближчий офіс і отримати допомогу консультанта».

Скільки заробляють іммігранти? 

Коротко відповісти на це запитання можна моєю улюбленою фразою «it depends». Тут теж варто розібратися з термінами: кого ми вважаємо іммігрантами (скільки років після переїзду?) і якими є їхні початкові дані на момент переїзду (освіта, досвід роботи, рівень англійської). Інакше знову отримаємо «середню температуру по лікарні».

Звичайно, новоприбулим важко знайти хорошу («чисту», інтелектуальну, добре оплачувану роботу). Тут, в Штатах, серйозну роль відіграє місцевий досвід. Поки його немає, роботодавці вам ніби не дуже й довіряють.

Тому багато хто починає з тієї роботи, на яку беруть одразу і без численних раундів співбесід — в супермаркети, громадське харчування, прибиральниками, вантажниками. Там, як правило, не вимагається особливого знання мови та професійних навичок: це кур'єри, прибиральники, посудомийники, різнороби на будівництвах та в сільському господарстві.

Здебільшого такі позиції низько оплачуються. Хоча я регулярно чую про те, що прибирання будинків — це «золота жила», люди купують машини та будинки. Але знову ж таки, ми говоримо про легальне працевлаштування, а не «роботу за кеш» (в обхід податків). А після сплати податків в Америці — це вже зовсім інша історія, як ми підрахували.

Найкращі вакансії для іммігрантів

Судячи з трендів ринку, найактуальніші вакансії для нових іммігрантів в США — це:

• мувери (вантажники-експедитори, які організовують пакування та перевезення речей під час переїзду);

• далекобійники (це фізично виснажлива, монотонна, але добре оплачувана робота);

• різнороби (будівництво та оздоблення);

• слюсарі, сантехніки та «чоловіки на годину»; 

• диспетчери вантажоперевезень (щоправда, тут потрібна досить хороша англійська);

• перекладачі (стати сертифікованим перекладачем не становитиме труднощів, потрібно лише довести пристойне знання англійської);

• няні та фахівці з догляду за тяжко хворими/ літніми людьми.

Висновки

Ось основні ідеї, на які слід спиратися:

1. Знайти роботу в США — не проблема, а от хороша (й гідно оплачувана) робота потребуватиме часу, зусиль та навичок (часто — навчання). До цього просто потрібно бути готовими.

2. Зарплати дуже відрізняються від штату до штату (як й вартість життя), тому орієнтуватися тільки на цифри, поза контекстом, не варто.

3. Середня зарплата в США після сплати податків стає приблизно на 1/3 меншою, хоча тут теж усе по-різному, але загалом непорівнянно «дорожче», ніж в Росії чи Україні.

4. У російськомовних іммігрантів є можливість досягти успіху в кар'єрі (та гідно заробляти), якщо вони професіонали своєї справи, блискуче володіють англійською мовою й готові постійно підвищувати рівень, проходячи курси та сертифікацію.