Когда платят налоги в США? Информация о сроках уплаты для физических лиц по месяцам в 2025 году
Давайте взглянем на вещи трезво: уплата налогов — не самое приятное занятие, но она не должна становиться источником стресса. Если четко понимать сроки и заранее подготовиться, можно пройти налоговый сезон уверенно (а возможно, и с улыбкой). Поэтому давайте разберемся в календаре уплаты налогов в США для физических лиц и узнаем, чего ожидать в 2025 году.
Когда начинается период уплаты налогов в США?
Налоговый сезон в США начинается с момента, когда IRS начинает принимать федеральные налоговые декларации. Это обычно происходит в период с 15 по 31 января текущего года. Так, налоговый сезон 2024 года (подача деклараций за 2023 год) стартовал в понедельник, 29 января.
Для налогового сезона 2025 года (подача деклараций за 2024 год) можно ожидать, что Налоговое управление начнет принимать декларации в середине или конце января. Поскольку на момент написания этого материала точная дата начала подачи деклараций на 2025 год еще не определена, следить за актуальной информацией можно в разделе «News» на сайте irs.gov.
Когда платят налоги в США 2025: сроки уплаты по месяцам (с января по декабрь)
В США физические лица обязаны платить налоги в течение всего года, а не только при подаче годовой декларации. Как правило, эти платежи осуществляются частями, и сроки уплаты для каждой из них могут быть различными. Понимание этих сроков важно для того, чтобы избежать штрафов и начисления процентов. Ниже приведено руководство по месяцам, в котором указаны основные сроки уплаты налогов в 2025 году.
🗓️ Январь
Январь знаменует начало сезона подачи налоговых деклараций. В этот месяц также необходимо помнить о нескольких важных сроках:
10 января | Сообщение работодателю о полученных чаевых за декабрь 2024 года. |
15 января | Оценочный налоговый платеж за 4 квартал 2024 года (если вы производите квартальные платежи). |
15 января | Крайний срок уплаты расчетного налога (форма 1040-ES), если ⅔ вашего общего валового дохода приходится на фермерство или рыболовство. |
31 января | Крайний срок для работодателей для отправки формы W-2. |
31 января | Крайний срок для предприятий для отправки формы 1099-NEC. |
Ключевые моменты, которые следует понимать:
До 10-го числа каждого месяца работники, получающие чаевые, обязаны письменно уведомлять своих работодателей о сумме чаевых в размере 20 долларов и более, полученных за предыдущий месяц. Это правило распространяется на чаевые, выплаченные наличными, чеками и через кредитные карты. Для учета дохода от чаевых можно использовать форму 4070A из публикации 1244 или любую другую ежедневную запись. Если 10-е число выпадает на выходной или праздничный день, срок подачи декларации переносится на ближайший рабочий день. Таким образом, если в декабре 2024 года вы получали чаевые, вы обязаны сообщить об этом своему работодателю до 10 января 2025 года.
Для тех, кто производит расчетные налоговые платежи (например, индивидуальные предприниматели, пенсионеры с доходами, не подлежащими удержанию, и другие), крайний срок для расчетного платежа за 4 квартал 2024 года — 15 января 2025 года.
Работодатели обязаны отправить форму W-2 до 31 января, в которой указывается, сколько вы заработали за предыдущий год, а также какая сумма налогов была удержана из вашей зарплаты.
Если вы являетесь независимым подрядчиком или получаете доход не от прямого работодателя, то до 31 января вам будет выслана форма 1099-NEC.
🗓️ Февраль
18 февраля — если вы были освобождены от удержания налогов в 2024 году и хотите сохранить это освобождение на 2025 год, вам необходимо подать новую форму W-4 своему работодателю до этой даты. Это особенно важно, если ваша налоговая ситуация изменилась.
🗓️ Март
3 марта — последний день для фермеров и рыбаков, чтобы подать налоговую декларацию за 2024 год и избежать штрафа, если они не произвели расчетный налоговый платеж в январе. Это касается тех, чей доход в основном связан с сельским хозяйством или рыболовством.
🗓️ Апрель
Апрель — ключевой месяц для индивидуальных налогоплательщиков в США. Именно в этот период обычно наступает крайний срок подачи налоговой декларации о доходах.
1 апреля | Обязательное минимальное распределение (RMD), если вам исполнилось 73 года в 2024 году. |
15 апреля | Последний срок подачи налоговой декларации за 2024 год (если он не продлен). |
15 апреля | Крайний срок подачи формы 4868 для запроса на продление срока подачи налоговой декларации за 2024 год. |
15 апреля | Крайний срок уплаты расчетного налога за 1 квартал 2025 года. Период расчета дохода: с 1 января по 31 марта 2025 года. |
Ключевые моменты, которые следует понимать:
Если вам исполнилось 73 года в 2024 году, вы обязаны сделать первое обязательное минимальное распределение (RMD) до 1 апреля 2025 года. Это касается людей, имеющих пенсионные счета IRA или 401(k). Если вы не выполните требование до этой даты, вам могут быть наложены значительные штрафы.
15 апреля 2025 года также является крайним сроком подачи формы 4868 для запроса на продление срока подачи налоговой декларации за 2024 год. Это предоставит вам дополнительные шесть месяцев для подачи декларации, однако все налоги должны быть уплачены до первоначального срока — 15 апреля.
15 апреля 2025 года — стандартный срок подачи налоговой декларации за 2024 налоговый год. Это дата, к которой необходимо подать форму 1040 (или форму 1040-SR для пенсионеров). Если этот срок выпадает на выходные или праздничные дни, он может быть продлен. Пропуск указанного срока может привести к начислению штрафов и пени.
Обратите внимание!
Налоговое управление США предоставило федеральное продление для налогоплательщиков, пострадавших от урагана «Хелен». Если вы проживаете в штатах Алабама, Джорджия, Северная Каролина, Южная Каролина, а также в некоторых частях Флориды, Теннесси и Вирджинии, новый срок подачи — 1 мая 2025 года. Это продление распространяется на:
Федеральные налоговые декларации за 2024 год (которые изначально должны были быть поданы в марте и апреле 2025 года).
Квартальные федеральные налоговые платежи, которые должны были быть уплачены 16 января 2025 года и 15 апреля 2025 года.
Федеральные квартальные декларации по заработной плате и акцизному налогу.
Для получения более подробной информации посетите официальный сайт IRS.
Правильное заполнение и подача налоговой декларации — это не просто формальность, а гарантия вашего финансового спокойствия. Доверьте эту важнейшую задачу специалистам на BAZAR. Выберите бухгалтера, который соответствует вашим потребностям.
🗓️ Май
1 мая — последний срок уплаты налогов за 2024 год для тех, кто пострадал от урагана «Хелен». Подробнее об этом рассказала выше ☝️.
🗓️ Июнь
16 июня | Крайний срок подачи налоговой декларации за 2024 год для американских налогоплательщиков, проживающих и работающих за рубежом. |
16 июня | Крайний срок подачи налоговой декларации за 2024 год для военнослужащих, находящихся на службе за пределами США. |
16 июня | Крайний срок подачи формы 4868 для продления на 4 месяца (налоговый платеж не продлевается). |
17 июня | Расчетный налоговый платеж за 2-й квартал 2025 года. Период расчета дохода: с 1 апреля по 31 мая 2025 года. |
Ключевые моменты, которые следует понимать:
Если вы являетесь гражданином США или иностранцем-резидентом, проживающим и работающим за пределами США, 16 июня 2025 года — последний срок подачи налоговой декларации за 2024 год. Этот срок также распространяется на военнослужащих, проходящих службу за пределами США. Обратите внимание, что срок уплаты налогов не продлевается; все причитающиеся налоги должны быть уплачены до 15 апреля 2025 года.
Если вам нужно больше времени для подачи налоговой декларации, и вы живете за границей или служите в армии за пределами США, вы можете подать форму 4868 до 16 июня 2025 года, чтобы запросить дополнительное продление на 4 месяца для подачи налоговой декларации за 2024 год.
🗓️ Сентябрь
16 сентября — расчетный налоговый платеж за 3-й квартал. Период расчета дохода: с 1 июня по 31 августа 2025 года.
🗓️ Октябрь
1 октября | Крайний срок для создания SIMPLE IRA на 2024 год. |
15 октября | Крайний срок подачи федеральных налоговых деклараций за 2024 год. |
15 октября | Последний день для переквалификации взносов в IRA на 2024 год (если применимо). |
15 октября | Последний день для снятия избыточных взносов в IRA за 2024 год (если форма 1040 была продлена). |
15 октября | Последний срок внесения взносов в индивидуальные планы 401(k) или SEP для самозанятых лиц на 2024 год (если подано продление). |
Ключевые моменты, которые следует понимать:
SIMPLE IRA (Savings Incentive Match Plan for Employees Individual Retirement Account) — это тип пенсионного плана, разработанный для малых предприятий с 100 или менее сотрудниками. Он позволяет делать взносы как работодателям, так и сотрудникам. Работодатели могут либо компенсировать взносы сотрудников доллар за долларом в размере до 3% от их зарплаты, либо делать взнос в размере 2% для всех сотрудников, имеющих право на участие в программе, независимо от взносов сотрудников. Чтобы получить право на участие в программе в 2024 налоговом году, SIMPLE IRA должна быть создана до 1 октября 2025 года.
Налогоплательщики, подавшие форму 4868 для получения шестимесячного продления, должны подать налоговую декларацию за 2024 год до 15 октября 2025 года, чтобы избежать штрафов и пени. Это последний срок подачи декларации и погашения оставшихся налоговых обязательств.
Документы для оплаты налогов: что нужно и когда ожидать
Для точного заполнения налоговой декларации вам потребуется несколько форм, содержащих информацию о доходах, вычетах и других налоговых данных за предыдущий год. Эти формы предоставляются работодателями, клиентами, финансовыми учреждениями и другими организациями. Ниже приведен список ключевых документов, которые могут понадобиться, а также сроки их получения:
Форма W-2 (Доход сотрудников)
Эта форма отражает вашу годовую заработную плату и удержанные налоги. Работодатели обязаны отправить формы W-2 до 31 января 2025 года.
Формы 1099 (Доход фрилансеров, подрядчиков и других категорий)
Если вы получали доход за пределами традиционной занятости, вам могут быть выданы одна или несколько из следующих форм:
1099-NEC — для фрилансеров и контрактных работников. Срок: 31 января 2025 года.
1099-DIV — для дивидендов от инвестиций. Срок: 31 января 2025 года.
1099-INT — для процентов по сбережениям или инвестициям. Срок: 31 января 2025 года.
1099-B — для сделок с акциями или обменов. Срок: 17 февраля 2025 года.
1099-S — для дохода от сделок с недвижимостью. Срок: 17 февраля 2025 года.
1099-MISC — для других видов платежей, таких как аренда или призы. Срок: 17 февраля 2025 года.
Формы 1098 (Вычеты по процентам, обучению и другим расходам)
Эти формы помогают задокументировать расходы, которые можно вычесть из налогооблагаемого дохода:
1098 — для процентов, выплаченных по ипотеке. Срок: 31 января 2025 года.
1098-E — для процентов по студенческим займам. Срок: 31 января 2025 года.
1098-T — для расходов на образование. Срок: 31 января 2025 года.
Форма 1095-A (Справка о страховании через маркетплейс)
Необходима для указания страхового покрытия, приобретенного через маркетплейс. Получить ее необходимо до 31 января 2025 года.
Если вы не получили необходимую форму в установленный срок, немедленно свяжитесь с отправителем, чтобы избежать задержек. Как только все формы собраны, подумайте о ранней подаче, чтобы избежать спешки и возможных штрафов за несоблюдение сроков.
Заключение
Независимо от того, являетесь ли вы опытным налогоплательщиком или подаете декларацию впервые, умение быть организованным и информированным — залог того, что процесс пройдет гладко. Помните, налоги не должны быть пугающими. Немного планирования (и, возможно, чашечка кофе или чая) — и вы справитесь. Так что берите календарь, в котором я рассказала, когда нужно платить налоги в США в 2025 году, отмечайте важные даты и уверенно вступайте в налоговый сезон!
Эта статья не является профессиональной консультацией. Если у вас возникли вопросы о подаче налоговых деклараций в вашем штате или о вашей конкретной ситуации, обратитесь за помощью к квалифицированному бухгалтеру.
Нет комментариев. Будь первым
Похожие публикации
Просмотреть все
Первый въезд в США по грин карте: чего ожидать после 6 месяцев пребывания за пределами страны?
Если вы отсутствовали в США 6 месяцев или дольше, вы можете задаться вопросом: возникнут ли у меня проблемы на таможне? Какие документы необходимо взя...
Налоги в США: что это такое, как они работают и какие существуют их виды
Налоги — основной источник дохода государства. Благодаря им финансируются такие сферы, как медицина, социальные выплаты, оборона, развитие инфраструкт...
Форма «W» и расшифровка наиболее важных налоговых и трудовых документов США
Начнем с самого главного: люди, работающие в США, обязаны платить подоходный налог. Это фиксированная сумма, зависящая от заработной платы или других...
Социальное обеспечение в США: как работает система поддержки и кто имеет право на помощь
Социальное обеспечение в США — это не просто набор абстрактных правил, а реальная финансовая поддержка для миллионов граждан. Эта федеральная программ...
Как продлить разрешение на работу в США? Подробное руководство
Получение разрешения на работу в США (EAD) предоставляет иммигрантам возможность легально работать в стране. Оно позволяет подавать заявки на трудоуст...
Полное руководство по программе Байдена «Keeping Families Together»: как нелегалам в США получить вид на жительство (Green Card) без выезда из страны
Нелегалы в США получили новую надежду на легализацию. Речь идет о запуске программы «Keeping Families Together», позволяющая супругам американцев пода...
Как получить ID в США? Все, что нужно знать об удостоверении личности без права вождения (Non-Driver ID Card или State ID)
Удостоверение личности — это не просто формальность, а важный документ, необходимый в различных жизненных ситуациях. Однако не всем в США нужны водите...
Переезд в США без стресса с практическим справочником для иммигрантов от BAZAR
Переезд в США многим видится вторым шансом, возможностью начать все сначала в перспективной, развитой стране. Так оно и есть, но когда эйфория от пере...
Выиграл грин карту, находясь в США? Что делать дальше: пошаговое руководство
Если вы выиграли грин карту, находясь в США, это, безусловно, огромное везение. Однако победа в лотерее Diversity Visa (DV Lottery) — лишь первый шаг...
Как получить абонентский ящик (PO Box) в США?
Абонентский ящик в США может быть полезен не только владельцам малого бизнеса, но и всем, кто хочет обеспечить безопасность и конфиденциальность своей...
Как правильно заполнить title на машину? Руководство для продавца и покупателя
Заполнение тайтла на машину — важный шаг при покупке, продаже или регистрации автомобиля в США. Этот документ подтверждает ваше право собственности на...
Эвалюация диплома в США: все, что нужно знать о процессе оценки диплома для образования или работы
Вы хотите учиться или работать в США, но не знаете, как подтвердить свой диплом? Процесс эвалюации диплома может показаться сложным и запутанным, но н...
Как проверить свой статус в США онлайн?
Вы подали ходатайство в визовый центр США и наверняка захотите быть информированным касательно положения вашего иммиграционного запроса. В эпоху интер...
Репароль для украинцев: условия, документы и процесс подачи обновленной формы I-131
Военные действия в Украине заставили миллионы людей покинуть свои дома и искать убежища в других странах. Соединенные Штаты стали одним из главных нап...
Как получить разрешение на работу (EAD) в США? Что это такое, кто имеет право на получение и как подать заявление
В современном глобальном мире, где любой человек имеет возможность свободно перемещаться и даже легализоваться практически в любой точке земного шара,...
Превышение скорости: какие негативные последствия, следует ли оплачивать штраф или обращаться в суд?
Представьте, что вы впервые за рулем на бесконечных дорогах США. Свобода и драйв затягивают, но вдруг вашу эйфорию прерывает мигающий сигнал полицейск...
Как получить пособие по старости в США?
Говорят, нужно потрудиться, чтобы прожить на пенсию. В связи с этим вопрос финансового обеспечения на пенсии становится все актуальнее. Если вы живете...
Тесты на права в США: пошаговое руководство и перечень ресурсов по штатам для подготовки к теоретическому экзамену
Переехав в США, вы, вероятно, уже узнали, что без автомобиля здесь обойтись сложно. Для американцев получение водительских прав и управление автомобил...
Формы I-220, I-862, I-797 и другие: для чего нужны, где искать и как заполнять?
Бюрократическая система США крепко связана с различного вида формами, которые нужно правильно заполнять, подавать по адресу, иногда — оплачивать пошли...
Как получить права в Нью-Йорке: простая и понятная инструкция, основанная на личном опыте
В США, где машина — это не роскошь, а средство передвижения, водительские права очень важны. Особенно это касается больших городов, как Нью-Йорк. В эт...
Как получить ITIN в США? Подробная инструкция
Вы живете в США и не являетесь гражданином? Тогда вам важно узнать о ITIN. Этот номер необходим для выполнения налоговых обязательств и работы с налог...
Правила дорожного движения в США: детализированная шпаргалка для начинающих
В США очень сложно жить без собственного авто. Общественный транспорт развит не так хорошо, как хотелось бы. Расстояния даже в пределах одного города...
Кредитная история в США: что это такое, почему она важна, и как улучшить кредитный рейтинг (если он плохой)
Как только мне поступило предложение написать материал о кредитной истории в США, я почему-то сразу вспомнила об одной из серий британского телесериал...
Как получить грин карту, находясь в США? Подробный гайд от А то Я
Грин карта — один из самых главных документов, который мечтает получить как можно быстрее каждый иммигрант.В этой статье я детально разберу каждый шаг...
Как сдать на права в США и не только. 37 популярных вопросов о получении драйвер лайсенс и краткие ответы на них
Для большинства иммигрантов, которые переезжают в Соединенные Штаты, одним из первых практических вопросов является как сдать на права в США. Процесс...
Как продлить грин карту США? Ниже пошаговая инструкция
Грин карта — свидетельство статуса постоянного резидента Штатов, который не имеет гражданства страны. Как известно, этот статус не пожизненный и время...
REAL ID: что это и как его получить в США. Все, что нужно знать о новом удостоверении личности
С каждым годом требования к безопасности документов ужесточаются, и внедрение программы REAL ID в США — яркое тому подтверждение. Уже с 7 мая 2025 год...
Регистрация авто в США: все, что нужно знать о документах, стоимости и сроках
Ранее я подробно рассказывала о том, как купить машину. После завершения сделки и того, как вы стали счастливым владельцем автомобиля, остается еще од...
Как купить машину в США: лизинг VS автокредит? Пошаговое руководство при покупке нового или б/у авто
Инфраструктура большинства американских городов устроена так, что практически каждый житель пользуется личным автомобилем. Поэтому вопрос как купить м...
Пенсия в США для иммигрантов: все, что нужно знать о выплатах, бенефитах и досуге
Можно долго спорить о том, какие страны считаются наиболее благоприятными для людей в возрасте. Кто-то отдаст предпочтение «старушке Европе», кто-то —...
Налоги в Нью-Йорке: все о том, как платить налоги и подавать декларацию США в 2025 году
Ежегодно в конце декабря как коренные американцы, так и иммигранты должны задуматься о подготовке и подаче налоговой декларации США, а также об уплате...
ТОП 230+ полезных ресурсов для иммигрантов в США
Новоприбывшим иммигрантам и тем, кто только собирается переезжать в США, нужно изучить много разнообразной информации. Какие документы необходимо собр...
Что нужно знать о кредитных баллах и кредитной истории в США? Руководство для начинающих
Кредитная история в США не имеет ничего общего с аналогичным показателем в прочих странах. Самое главное отличие от других стран, что кредитная истори...
Актуальная подборка полезных ресурсов для беженцев из Украины в США
Популярный источник CBS News сообщает, что за шесть месяцев российско-украинского конфликта США приняли более 100 тысяч мигрантов. Какие преимущества...
Страховка на машину в США. Что нужно знать новичку?
Вождение автомобиля — одно из самых рискованных повседневных дел. Оформление страховки — это способ снизить риски, по крайней мере финансовые. Тема ав...
Мы переехали в США: 10 первых шагов иммигранта
Первые недели после переезда — тяжелый период. Эмоции от расставания с домом еще свежи, будущее кажется довольно размытым. И вместе с тем нужно собрат...
Как устроить ребенка в школу в США? 4 главных шага и что нужно сделать перед ними
Иммиграция с детьми — дело трудное и затратное. Но у нас есть хорошие новости: негласный девиз Америки «Дети — наше все» это отлично просматривается...
Как перевести деньги из США в Украину: ТОП способов в 2025 году
Число иммигрантов из Украины в США растет с каждым годом. Люди выезжают, чтобы реализовать свой карьерный потенциал, повысить уровень жизни, получить...
Как получить SSN в США? Краткий гайд
Номер социального страхования (Social Security Number, SSN) — это ключевой документ для любого, кто проживает и работает в США. Он необходим для трудо...
Как открыть счет в банке США без SSN? Личный опыт и минимум документов
По прибытии в США перед вами неизбежно встает необходимость оформления ряда важных документов, которые требуются не только для комфортного проживания,...
Зарплата и налоги в США: все о доходах, налогах по штатам и удержаниях с зарплаты
Работа в США для большинства является необходимостью, а заработная плата — основным источником дохода. Однако важно понимать, что сумма, указанная в в...
Что следует знать об американских единицах измерения? Личный опыт
Когда меня спрашивают, к чему было труднее всего приспособиться в Америке, у меня есть ответ! Это не язык — его я знала очень прилично, а также не мен...
Как сдать экзамен на гражданство США: ресурсы, советы, личный опыт иммигрантов
Хотите получить гражданство США, но не знаете, что вас ожидает? Процедура получения статуса полноправного гражданина Америки (American Citizen или U.S...
Как получить гражданство США? Пошаговое руководство
Некоторые иммигранты в США часто не задумываются о том, чтобы стать гражданами этой страны. Другие же, наоборот, мечтают об американском паспорте. Как...
Как получить социальное жилье в США: все, что нужно знать о жилье для малоимущих и программе Section 8
Жизнь в США может быть дорогой, особенно для новых иммигрантов и людей с низким доходом. В крупных городах, таких как Нью-Йорк или Сан-Франциско, арен...
Как начать жить в Америке с нуля?
Иммиграция в Америку — заветная мечта многих жителей постсоветского пространства, однако осуществляет ее далеко не каждый. Некоторых останавливает отс...
Как сдать на права в США? Полное руководство
В США автомобиль — не роскошь, а средство передвижения. И без него действительно никуда (Нью-Йорк не в счет😅). Здесь, особенно на западном побережье,...
Понравился материал?
Подписывайтесь и дважды в месяц получайте подборку лучших материалов от нашей редакции