Как открыть LLC в Калифорнии и не допустить ошибок: инструкция для начинающих

LLC (Limited Liability Company) — одна из самых удобных форм бизнеса в США. Ее главное преимущество — защита личных активов владельца. Если компания терпит убытки, ваш дом или автомобиль остаются в безопасности. Как в целом устроена эта бизнес-форма, поможет разобраться наш большой гайд.

Однако правила ведения бизнеса в Америке различаются от штата к штату. Калифорния привлекает предпринимателей огромным рынком и возможностями для инвестиций, но известна и своими высокими налогами и сложными требованиями. Что стоит учесть перед стартом — разбираем ниже.

Особенности открытия LLC именно в Калифорнии

Если бы Калифорния была отдельной страной, она вошла бы в пятерку крупнейших экономик мира. Только представьте: в 2024 году штат «заработал» 4,1 триллиона долларов — больше, чем вся Великобритания.

Здесь кипит жизнь бизнеса — от стартапов в Кремниевой долине до компаний из списка Fortune 500 (их здесь 58!). Поэтому неудивительно, что именно Калифорния остается точкой притяжения для предпринимателей и инвесторов.

Почему стоит открыть LLC в Калифорнии:

1. Огромный рынок клиентов. Более 40 миллионов жителей — и почти каждый третий пользуется услугами малого бизнеса.

2. Среда для нетворкинга. Конференции, митапы и отраслевые съезды проходят постоянно. Найти партнера или инвестора реально за пару недель.

3. Кадровый потенциал. Здесь проще собрать сильную команду — штат привлекает специалистов со всего мира.

4. Доступ к венчурным инвестициям. Большинство фондов базируются именно в Калифорнии.

5. Гибкие налоговые правила. Малый бизнес может избежать налога на прирост капитала, а ставки для LLC ниже, чем у крупных корпораций.

6. Возможность сохранить анонимность владельца. Это особенно важно, если вы не хотите публично светить имя учредителя.

Но за возможности приходится платить. У Калифорнии есть и свои минусы:

1. Бюрократия. Много форм, ведомств и лицензий — легко упустить что-то важное.

2. Франшизный налог обязателен даже при нулевом доходе.

3. Дополнительный сбор при доходе выше $250 000.

4. Обязательный зарегистрированный агент. Он должен быть доступен в рабочие часы, иначе компанию могут оштрафовать или приостановить.

Чтобы понять, насколько эти условия открытия LLC в Калифорнии выгодны, сравним финансовую нагрузку с другими штатами.

Обязательный ежегодный франшизный налог действительно делает Калифорнию дорогим штатом для бизнеса. Но, даже несмотря на это, здесь выгодно работать тем, кто ищет инвесторов, клиентов из США или хочет строить стартап в экосистеме Кремниевой долины.

Поэтому все зависит от задачи.

Как открыть LLC в Калифорнии: шаг за шагом

От идеи до регистрации собственного LLC — всего шесть шагов. Чтобы не запутаться в формах и сроках, используйте эту простую инструкцию — она поможет пройти регистрацию без ошибок и лишних трат. Большинство процедур можно выполнить онлайн.

Шаг 1. Проверка и выбор названия компании

Первое, с чего начинается регистрация LLC в Калифорнии, — это выбор имени. К нему здесь относятся серьезно: существуют четкие требования, и если их нарушить, компанию просто не зарегистрируют. Разберемся, что именно можно, а чего — нет.

Основные правила

1. Название может совпадать с вашим именем (как в Sole Proprietorship), но чаще выбирают короткие и запоминающиеся бренд-имена.

2. В названии обязательно должны быть слова «Limited Liability Company» или сокращение «LLC» (допустимы Ltd. и Co.).

3. Если деятельность требует лицензии — например, в строительстве, медицине или юриспруденции — перед регистрацией уточните возможные ограничения у регулятора или специалиста.

Помимо разрешенных элементов, закон четко определяет, чего в названии быть не должно:

• имени, уже зарегистрированного другой LLC;

• слов, создающих впечатление связи с государством (Agency, Department, Commission, Police, Bank, Insurance и др.);

• указаний на деятельность, которой компания фактически не занимается (например, профессиональная или страховая).

Как проверить, свободно ли имя

Перед подачей документов стоит убедиться, что выбранное имя действительно свободно. Для этого используйте бесплатные сервисы:

• California Business Search — показывает, занято ли имя другими LLC (можно проверить до 500 вариантов).

• Trademarks Search System — помогает убедиться, что название не пересекается с зарегистрированными товарными знаками.

Это предварительная проверка; окончательное решение принимает Secretary of State после подачи документов.

Если нужно несколько брендов

Некоторые компании выпускают продукты не под именем компании, а регистрируя для каждого отдельный бренд. Например, издательство Condé  Nast владеет 17 журналами Vogue, Vanity Fair, The New Yorker и др. — разные бренды, но одна LLC.

Чтобы не регистрировать отдельную компанию на каждый бренд, оформляют альтернативное имя бизнеса — Fictitious Business Name, FBN (в других штатах — DBA, Doing Business As). В Калифорнии FBN регистрируют в канцелярии окружного секретаря по адресу вашего бизнеса.

Подумайте о торговой марке 

Если вы хотите защитить свое название или логотип, стоит оформить торговую марку. Она закрепляет ваши права на бренд и предотвращает использование его другими. Перед регистрацией проверьте уникальность через Trademarks Search System, затем подайте форму T-100 онлайн или лично через Secretary of State. Форма и инструкция по подаче доступна здесь.

Перед тем как переходить к следующему шагу, убедитесь, что выбранное имя удобно использовать не только юридически, но и в публичной плоскости. Проверьте, доступны ли подходящие домены и аккаунты в соцсетях — это поможет избежать путаницы при запуске бренда и защитить репутацию компании с первых дней. 

Шаг 2. Назначение зарегистрированного агента

Без зарегистрированного агента (на англ. Registered Agent или Agent for Service of Process) компания в Калифорнии не может вести дела легально. Именно этот человек или организация получает всю официальную корреспонденцию — судебные повестки, налоговые уведомления и другие юридические документы от имени LLC.

Кого можно назначить

Чаще всего агентом становится сам владелец бизнеса. Но можно выбрать и другого человека — члена семьи, друга, адвоката или нанять профессионального агента. Стоимость услуг частных компаний обычно составляет $100–300 в год.

Требования к агенту

Кандидат должен:

• быть старше 18 лет;

• быть резидентом Калифорнии или иметь право вести бизнес в штате;

• иметь физический адрес (P.O. Box не подходит);

• быть доступным в рабочие часы по этому адресу, чтобы лично получать документы.

Почему это важно

Агент — это точка контакта вашего бизнеса с государственными структурами. Если он недоступен, компания может не получить повестку в суд или уведомление о штрафе, и узнать о проблеме слишком поздно. В некоторых случаях это приводит к административной ликвидации LLC (прим. принудительное исключение компании из реестра за нарушение требований штата) или серьезным финансовым потерям.

Поэтому назначайте агента, который реально находится по указанному адресу и может быстро реагировать на уведомления. 

Шаг 3. Подача учредительных документов

Чтобы официально зарегистрировать компанию в Калифорнии, нужно подать два основных документа:

1. Articles of Organization (форма LLC-1) — устав компании, подтверждающий ее создание.

2. Statement of Information (форма LLC-12) — отчет с основной информацией о бизнесе, который подается после регистрации.

Форма LLC-1

Это главный документ, с которого начинается регистрация LLC. Он подтверждает создание компании и фиксирует базовые данные: название, адрес, вид деятельности, данные зарегистрированного агента и участников, а также подпись организатора.

Стоимость и сроки обработки

Базовый сбор — $75. Если хотите ускорить процесс, доступны платные опции:

• $350 — обработка в течение 24 часов;

• $500 — ускорение до 4 часов;

• $750 — регистрация в тот же день (если документы поданы до 9:30 утра).

Способы подачи

1. Онлайн — через Bizlife. Это самый удобный вариант: обычно занимает 10–15 дней.

2. Лично — в офисе Секретаря штата: 1500 11th Street, Sacramento, CA. Время обработки зависит от текущей загрузки офиса.

3. Почтой — на тот же адрес ☝️; это самый медленный способ, особенно если нужна ускоренная обработка.

4. Через представителя (адвоката или бухгалтера) — подходит тем, кто хочет делегировать процесс, но скорость зависит от загруженности специалиста.

Форма LLC-12

Этот документ подается в течение 90 дней после регистрации LLC. Он содержит основную информацию о компании и подтверждает ее актуальность. Подать можно онлайн или лично, сбор — $20.

Затем форма повторно подается каждые два года, даже если в компании ничего не изменилось. За несвоевременную подачу возможны штрафы.

Шаг 4. Создать операционное соглашение

Операционное соглашение (на англ. Operating Agreement) — это внутренний устав вашей компании. В Калифорнии оно обязательно даже для LLC с одним участником. Документ фиксирует, кому принадлежит бизнес, как принимаются решения, распределяется прибыль и какая ответственность несут участники. Если какой-то вопрос не прописан в соглашении, он будет решаться по общим законам штата — не всегда в пользу владельца.

Что нужно указать в соглашении

Хорошее операционное соглашение отвечает на три ключевых вопроса: кто владелец, кто управляет и как делится прибыль. Обычно в документ включают такие разделы:

• цели и вид деятельности компании;

• доли участия и порядок их передачи;

• распределение голосов и право принимать решения;

• структура управления и методы ведения бухгалтерии;

• порядок распределения прибыли и убытков;

• условия вступления новых участников;

• действия при выходе или смерти участника;

• процедура роспуска компании.

Шаг 5. Получение идентификационного номера EIN

EIN (Employer Identification Number) — это федеральный идентификационный номер компании в системе Налоговой службы США (IRS). Он выполняет ту же функцию, что и номер социального страхования (SSN), только для бизнеса. Без EIN невозможно открыть банковский счет, подать налоговую отчетность или работать с большинством платежных систем.

Кому нужен EIN

Иногда можно услышать, что номер требуется только компаниям, которые нанимают сотрудников. На практике это не так. EIN понадобится, если ваша компания:

• имеет более одного участника;

• хочет открыть отдельный банковский счет на бизнес;

• подает и хранит налоговую отчетность;

• была куплена, унаследована или изменила форму собственности;

• планирует потенциальное банкротство.

Как получить EIN

Подать заявку можно несколькими способами — порядок зависит от того, являетесь ли вы резидентом США или нет. 

Для резидентов США
(граждан, держателей грин-карты и тех, кто легально проживает в стране)

• Онлайн — самый быстрый и удобный способ. Бесплатно, с понедельника по пятницу, с 7:00 до 22:00 (по восточному времени).

• Факсом — отправьте форму SS-4 на номер 855-641-6935. Ответ с номером EIN обычно приходит в течение 4 рабочих дней.

• Почтой — отправьте заполненную форму SS-4 по адресу: EIN Operation, Cincinnati, OH 45999*. Обработка занимает около 4 недель.

  *Несмотря на то, что LLC регистрируется в Калифорнии (или любом другом штате), все бумажные заявки на EIN обрабатывает единый центр IRS — EIN Operation Department в городе Цинциннати, штат Огайо. Это федеральное подразделение, куда направляют формы как резиденты, так и нерезиденты. 

Для нерезидентов
(иностранцев, не имеющих SSN, грин-карты или законного статуса проживания в США)

EIN также можно получить, даже если вы не живете в США. IRS принимает заявки от иностранных владельцев LLC по следующим каналам:

• Факсом — по номеру 855-215-1627 (из США) или 304-707-9471 (из-за границы).

• Почтой — по адресу EIN Operation, Cincinnati, OH 45999.

• По телефону — позвоните в IRS по номеру 267-941-1099 (с понедельника по пятницу, с 6:00 до 23:00 по восточному времени).

Независимо от того, как вы подаете заявление, IRS обрабатывает только одну заявку на EIN в день. Поэтому, если вы готовите документы для нескольких компаний, планируйте подачу заранее.

Шаг 6. Получение лицензий и разрешений

Это самый трудоемкий этап, потому что в Калифорнии действует многоуровневая система лицензирования — федеральная, штатная, окружная и городская. Какой именно пакет нужен, зависит от сферы бизнеса и его локации.

Федеральные лицензии

Федеральные лицензии требуются только для отраслей, регулируемых на уровне США.

Если ваша деятельность связана с одной из следующих сфер, подавайте заявление напрямую в соответствующее агентство:

• сельское хозяйство — U.S. Department of Agriculture;

• производство алкоголя и табака — Alcohol and Tobacco Tax and Trade Bureau;

• авиация — Federal Aviation Administration;

• коммерческое рыболовство — NOAA Fisheries Service;

• оружие, боеприпасы, взрывчатка — Bureau of Alcohol, Tobacco, Firearms and Explosives;

• транспорт и логистика — U.S. Department of Transportation;

• горное дело и бурение — Bureau of Safety and Environmental Enforcement;

• радио и телевидение — Federal Communications Commission.

Полный список отраслей, лицензируемых на федеральном уровне, есть на сайте U.S. Small Business Administration.

Лицензии штата и местных органов

В Калифорнии нет универсальной «общей бизнес-лицензии». Но многие профессии и виды услуг требуют отдельного разрешения — особенно те, что связаны с безопасностью клиентов:

• медицина, психология, фармацевтика;

• юриспруденция;

• парикмахеры, косметологи;

• бухгалтеры, аудиторы;

• архитекторы, инженеры;

• риэлторы, брокеры;

• строительные и охранные профессии.

Чтобы узнать, какие именно лицензии нужны вашей LLC, воспользуйтесь базой данных CalOSBA. Портал покажет список обязательных лицензий по отрасли и региону, а также ссылки для подачи заявлений онлайн (если есть такая возможность для вашего населенного пункта).

Что потребуется для подачи

При подаче на лицензию или разрешение, обычно просят:

• EIN;

• описание деятельности;

• дату регистрации LLC;

• адрес и контакты;

• число сотрудников;

• ожидаемый годовой оборот;

• код отрасли (NAICS);

• дипломы, лицензии или сертификаты специалистов.

Список универсальный — точные требования зависят от округа и типа бизнеса.

После получения лицензий

На этом обязательные шаги заканчиваются, но есть две рекомендации:

1. Откройте отдельный банковский счет для бизнеса. Раздельное хранение личных денег и денег бизнеса — лучшая защита от проблем с законом и претензий от других участников LLC.

2. Застрахуйте LLC. Для LLC особенно полезны страхование ответственности, имущества и несчастных случаев на производстве. В Калифорнии нет ограничений на сумму иска, поэтому страховка — разумная мера защиты.

Сколько стоит открыть и содержать LLC в Калифорнии

От идеи до реального бизнеса — всего несколько форм, но каждая из них стоит денег. В Калифорнии расходы на регистрацию и содержание компании выше, чем в большинстве штатов, поэтому важно понимать, где обязательные платежи, а где — опциональные.

Расходы на открытие LLC

В первые недели после регистрации придется оплатить несколько базовых пошлин и документов:

• Форма LLC-1 — $70 за стандартную подачу. При ускоренной обработке — $350 (24 часа), $500 (4 часа) или $750 (в тот же день).

• Форма LLC-12 — $20 за первичную подачу (в течение 90 дней).

• Резервирование имени (опционально) — $10 за 60 дней.

• Регистрация FBN/DBA (если используете торговое имя, отличное от названия LLC) — $20–$40 в зависимости от округа.

• Операционное соглашение — пошлина не взимается, но профессиональное составление соглашения у юриста стоит от $300 до $750 в час (в зависимости от штата и уровня специалиста).

• Зарегистрированный агент — услуги обходятся в $100–$300 в год.

• Лицензии и разрешения — стоимость зависит от типа бизнеса:

  • федеральные лицензии — индивидуально,

  • лицензии городов и округов — фиксированные (например, Сан-Франциско — от $91/год, Лос-Анджелес — от $26/год, мелкие города — от $25/год).

• Страховка. При наличии сотрудников — обязательна, при их отсутствии остается добровольной. Средняя стоимость продления — от $700 в год, зависит от профиля бизнеса.

Ежегодные расходы на содержание

После регистрации у LLC появляются регулярные траты, даже если компания не ведет активной деятельности:

• Фиксированный налог штата* — $800 в год, обязателен для всех LLC, даже без дохода.

  *Фиксированный налог — это платеж, который считается «налогом на право вести бизнес» в Калифорнии и обеспечивает формальное существование компании в государственном реестре.

• Форма LLC-12 — повторная подача каждые 2 года, $20.

• Услуги агента — при использовании стороннего специалиста $100–$300 в год.

• Продление лицензий — большинство нужно обновлять ежегодно (стоимость обычно вдвое ниже первичного получения).

• Страховка — при наличии сотрудников обязательна, без них остается опциональной.

Если вы действуете самостоятельно, минимальные расходы на открытие LLC в Калифорнии составят около $100–150. Добавление услуг юриста, агента и лицензий увеличивает сумму примерно до $400–600. Это дороже, чем в других штатах, но компенсируется развитой экономикой, инвестиционным климатом и наличием крупнейшего рынка США.

Налоги для LLC в Калифорнии

Калифорнийская LLC не может существовать без налогов — даже если она не приносит доход. В этом штате действует несколько обязательных сборов, и часть из них нужно платить независимо от прибыли.

Основные и дополнительные виды налогов

Annual Franchise Tax — обязательный налог для всех LLC

Каждая LLC в Калифорнии платит фиксированный ежегодный налог. Даже если компания не вела деятельность и не получила ни одного клиента. Оплата производится через форму FTB 3522 (Limited Liability Company Tax Voucher) на сайтe Franchise Tax Board (FTB).

Сроки оплаты:

• для новой компании — до 15-го дня четвертого месяца после регистрации;

• для действующих компаний — ежегодно до 15 апреля.

LLC Fee (Gross Receipts Fee) — налог на доходы

Это дополнительный сбор, который применяется, если годовой доход LLC превышает $250 000.  Размер налога зависит от суммы валового дохода:

Для оплаты подается форма FTB 3536 (Estimated Fee) — до 15-го дня шестого месяца нового налогового года.

Федеральное налогообложение

На федеральном уровне LLC не платит налог как самостоятельная единица. Доход «проходит» через компанию и облагается у участников — пропорционально их долям. Каждый владелец LLC включает свой доход в личную налоговую декларацию.

Другие налоги 

Помимо основных налогов, LLC в Калифорнии может быть обязана платить:

• Федеральный и штатный подоходный налог — в зависимости от того, как владельцы подают налоговую отчетность.

• Налоги на заработную плату — если есть наемные сотрудники.

• Страхование работников от несчастных случаев — обязательное.

• Местные налоги и сборы — могут устанавливаться городом или округом.

Альтернатива: режим налогообложения S-Corp

LLC в Калифорнии может подать в Налоговую службу форму 2553, чтобы выбрать налогообложение как S-Corporation. Это не отдельный налог, а альтернативный режим, который помогает оптимизировать налоговую нагрузку.

В контексте LLC со статусом S-Corp это означает, что владелец может часть дохода оформлять как зарплату, а часть — как дивиденды.

И именно в этом заключается выгода 👇

• зарплата облагается налогом на самозанятость;

• дивиденды — нет, поэтому общая сумма налогов становится меньше.

Простыми словами: S-Corp позволяет законно сократить налоги, разделив прибыль на две части — зарплату, с которой платятся налоги, и дивиденды, с которых налог на самозанятость не взимается.

Пример: если владелец LLC зарабатывает $100 000, то без S-Corp он платит налоги со всей суммы. Со статусом S-Corp он может оформить $60 000 как зарплату и $40 000 как дивиденды, что в среднем позволяет сэкономить $5 000–$7 000 в год.

Самостоятельно или с помощью специалистов: как лучше открыть LLC в Калифорнии

В Калифорнии зарегистрировать компанию можно двумя способами — самостоятельно или с участием эксперта. Разница лишь во времени, уровне риска и количестве нюансов, которые придется изучить.

Если регистрируете LLC самостоятельно

Этот вариант подходит, если вы — единственный участник и ваш бизнес не требует федеральных лицензий.

Можно сделать все онлайн:

• через Bizfile Online подать формы LLC-1 и LLC-12;

• через IRS.gov получить EIN-номер;

• подавать налоги по формам 3522 и 3536 на сайте Franchise Tax Board (FTB).

Плюсы: минимальные расходы, все под контролем, можно двигаться в своем темпе.

Минусы: легко пропустить сроки и формы, что ведет к штрафам; нужно разбираться в налоговом законодательстве; можно допустить ошибку при составлении устава LLC.

Если обращаетесь к специалистам

Это решение экономит время и снижает риск ошибок, особенно если:

• участников несколько;

• нужны федеральные лицензии;

• есть наемные работники;

• планируется переход на статус S-Corp.

Кто может помочь:

• Бизнес-юрист — проверяет договоры, готовит операционную сделку.

• Сертифицированный бухгалтер — выстраивает налоговое планирование и подает отчетность.

• Налоговый консультант — помогает с налогами и официальной корреспонденцией.

• Formation-сервисы (LegalZoom, ZenBusiness и др.) — берут все под ключ: от регистрации до подачи EIN.

Плюсы: надежность, скорость, отсутствие ошибок.

Минусы: дополнительные расходы и необходимость координировать работу нескольких специалистов.

Что выбрать?

Если вы уверены в своих силах — начинайте сами. Если цените время и хотите избежать бюрократических сюрпризов — доверьте задачу профессионалам.Это особенно важно для тех, кто впервые открывает бизнес в США.

Распространенные вопросы